Москва, 7 июня 2023 г.

Следуя методологии выражения независимого заключения о соответствии облигаций принципам зеленых облигаций (second party opinion) агентство «Эксперт РА» подтверждает, что выпуск жилищных биржевых облигаций с ипотечным покрытием серии БО-001P-26 ООО «ДОМ.РФ Ипотечный агент» (далее - Облигации) продолжает соответствовать принципам зеленых облигаций (GBP) Международной ассоциации рынков капитала (ICMA), критериям зеленого финансового инструмента в соответствии с постановлением Правительства РФ №1587 от 21.09.2021 «Об утверждении критериев проектов устойчивого (в том числе зеленого) развития в Российской Федерации и требований к системе верификации проектов устойчивого (в том числе зеленого) развития в Российской Федерации» (далее – ПП №1587 от 21.09.2021).

Выпуск Облигаций полностью соответствуют базовым критериям принципов зеленых облигаций, а именно:

• использование средств;
• процедура отбора проектов и транспарентность эмитента на предварительном этапе;
• обособленность учета;
• раскрытие информации.

Также выпуск соответствует критериям ПП №1587 от 21.09.2021, а именно:

• выполнение зеленых проектов;
• выполнение критериев зеленого финансового инструмента;
• выполнение требований Положения Банка России от 19.12.2019 N 706-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг» об идентификации облигаций в качестве «зеленых облигаций», в т.ч. соответствие проекта международно признанным принципам и стандартам в сфере экологии и «зеленого» финансирования.

Для формирования независимого заключения ООО «ДОМ.РФ Ипотечный агент» (далее – Эмитент, Компания) предоставило всю необходимую информацию. В ходе работы агентство не выявило признаков недостоверности в представленных материалах.

Компанией представлены документы, устанавливающие подходы Эмитента и АО «ДОМ.РФ» (поручитель по Облигациям) к оценке и отбору проектов, одобрению финансирования, управлению средствами, подготовке и публикации отчетности в рамках «зеленого» финансирования.

Параметры выпуска:

Тип ценной бумаги	жилищные биржевые зеленые облигации с ипотечным покрытием серии БО-001P-26
Регистрационный номер выпуска	4B02-26-00307-R-001P от 28.11.2022
ISIN	RU000A105JF3
Объем эмиссии	5 477 816 000 руб.
Дата начала размещения	30.11.2022
Дата погашения	28.11.2032

Обоснование мнения

Использование средств. ООО «ДОМ.РФ Ипотечный агент», исключительным предметом деятельности которого является приобретение закладных и/или требований по ипотечным кредитам у финансовых организаций (оригинаторов) в целях выпуска ипотечных ценных бумаг (далее – ИЦБ). Денежные средства, полученные от размещения ИЦБ, Эмитент направляет оригинаторам в качестве покупной цены закладных, вошедших в ипотечное покрытие, тем самым осуществляя рефинансирование выданных ипотечных кредитов.

В ипотечное покрытие выпуска Облигаций включены исключительно закладные, приобретенные Эмитентом у Акционерного общества «Банк ДОМ.РФ» (далее – Банк ДОМ.РФ), выданные с целью приобретения (погашения ранее выданных кредитов на приобретение) квартир и/или прав по договорам долевого участия (далее – ДДУ) на квартиры в энергоэффективных жилых зданиях, соответствующих классу энергоэффективности А, А+ или А++, определяемых в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 27.09.2021 №1628. В составе ипотечного покрытия выпуска Облигаций отсутствуют кредиты, выданные ранее 5 лет назад с даты публикации независимого заключения в ноябре 2022 года.

Приобретение квартир в энергоэффективных жилых зданиях позволяет снизить негативное воздействие на окружающую среду. Совокупная экономия энергетических ресурсов на отопление, вентиляцию, горячее водоснабжение, а также на общедомовые нужды для квартир, на приобретение которых были выданы ипотечные кредиты, составит не менее 49,8% (5 901,3 мВт·ч) в год по сравнению с минимальным базовым уровнем удельного годового расхода энергетических ресурсов в многоквартирном доме, рассчитанным на основании Приказа Министерства строительства и жилищно-коммунального хозяйства Российской Федерации от 06.06.2016 года N 399/пр «Об утверждении Правил определения класса энергетической эффективности многоквартирных домов».

Эмитент подтвердил целевое использование всех привлеченных средств от размещения Облигаций. В ипотечное покрытие выпуска Облигаций было включено 1 647 закладных, удостоверяющих права по кредитам, обеспеченным ипотекой, выданным заемщикам на цели приобретения (погашения ранее выданных кредитов на приобретение) квартир и/или прав по ДДУ на квартиры в энергоэффективных жилых зданиях, соответствующих классу энергоэффективности А, А+ или А++, определяемых в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 27.09.2021 №1628, в сумме остатка основного долга 5 477 816 236,87 рублей. Портфель рефинансируемых закладных был зафиксирован на дату подписания решения о выпуске Облигаций и не может пополняться иными кредитами.

Привлеченные в рамках размещения Облигаций средства (5 477 816 000,00 руб.) были направлены в сумме 5 474 524 456,58 руб. на оплату (рефинансирование) приобретенных у Банка ДОМ.РФ закладных, включенных в ипотечное покрытие (в части остатка основного долга). Превышение суммы, полученной от размещения Облигаций над остатком основного долга в составе оплаченной покупной цены приобретенных Эмитентом закладных, было направлено на частичное погашение номинальной стоимости Облигаций в первую дату выплаты купона по Облигациям 28.01.2023 г. в размере 3 291 543,42 руб.

Условия эмиссии Облигаций не предполагают наступления последствий в случае нарушения Эмитентом условий о целевом использовании денежных средств, в том числе не предусмотрено право владельцев Облигаций требовать досрочного погашения в случае нецелевого использования средств. При этом, в случае выявления нарушений Принципов зеленых облигаций, агентство «Эксперт РА» вправе отозвать заключение о соответствии выпуска Облигаций ООО «ДОМ.РФ Ипотечный агент» серии БО-001Р-26 принципам зеленых облигаций и критериям зеленого финансового инструмента. Отзыв Агентством заключения может повлечь исключение Облигаций из Сектора устойчивого развития ПАО Московская Биржа.

Таким образом, целью проекта Эмитента является эффективное потребление ресурсов, повышение энергоэффективности и смягчение последствий изменения климата, что соответствует международно признанным принципам и стандартам в сфере экологии и «зеленого» финансирования (GBP) Международной ассоциации рынков капитала (ICMA) (далее – Принципы зеленых облигаций).

Агентство «Эксперт РА» подтверждает целевое использование всех привлеченных средств от размещения Облигаций и соответствие выпуска Облигаций требованиям Положения Банка России от 19.12.2019 N 706-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг» (далее – Положение №706-П), предъявляемым Положением №706-П для идентификации Облигаций в качестве «зеленых облигаций».

Эмитент несет ответственность за достижение целевых экологических показателей заявленного проекта и соблюдение российского законодательства в части регулирования подготовки и размещения зеленых облигаций.

Агентство также подтверждает, что заявленный выпуск Облигаций соответствует российской таксономии зеленых проектов, что позволяет признать Облигации в качестве зеленого финансового инструмента в соответствии с ПП №1587 от 21.09.2021.

Процедура отбора проектов и транспарентность эмитента на предварительном этапе. В рамках оценки и отбора проектов определяются как требования к закладным, так и требования к финансовым организациям (оригинаторам), которые планируют рефинансировать свои ипотечные портфели.

Процесс отбора закладных для включения в ипотечное покрытие Облигаций производился в соответствии с критериями, предъявляемыми к классам энергоэффективности жилых зданий (А, А+ или А++), в которых расположены квартиры, являющиеся предметом ипотеки, а также в соответствии с дополнительными критериями отбора, установленными эмиссионной документацией, в том числе критериям на цели использования средств ипотечных кредитов – приобретение квартир на первичном рынке недвижимости или рефинансирование ранее полученных кредитов на эти цели. Кроме того, в составе ипотечного покрытия отсутствуют кредиты, выданные свыше 5 лет (60 месяцев) назад с даты публикации независимого заключения в ноябре 2022 года.

Таким образом, процедура отбора проектов и транспарентность Эмитента отвечает Принципам зеленых облигаций и ПП №1587 от 21.09.2021.

Обособленность учета. Эмитент подтвердил целевое использование всех привлеченных средств от размещения Облигаций.

Каждый выпуск ИЦБ обеспечен залогом одного обособленного ипотечного покрытия. Эмитентом ведется раздельный учет средств, относящихся к отдельным ипотечным покрытиям и контроль расходования средств, полученных от размещения Облигаций. Учет ипотечного покрытия, а также контроль за расходованием средств, находящихся на счете ипотечного покрытия, осуществляет независимый от Эмитента и Банка ДОМ.РФ специализированный депозитарий.

Таким образом, система учета отвечает Принципам зеленых облигаций и ПП №1587 от 21.09.2021.

Раскрытие информации. В Концепции зеленых облигаций с ипотечным покрытием ООО «ДОМ.РФ Ипотечный агент» описан процесс раскрытия информации о порядке расходования денежных средств, полученных от размещения Облигаций. Эмитент обязуется раскрыть на сайте https://ИЦБ.ДОМ.РФ и на странице в сети Интернет: http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=36731 в срок, установленный решением о выпуске Облигаций, отчет для инвесторов, который составляется расчетным агентом и содержит в том числе следующую информацию:

• объем привлеченных денежных средств от размещения Облигаций;
• объем денежных средств, направленных на оплату покупной цены по договору купли-продажи закладных;
• сумму денежных средств (при наличии), не использованную для оплаты портфеля закладных и подлежащую возврату инвесторам в первую дату выплаты по Облигациям в составе частичного погашения номинальной стоимости Облигаций;
• сумму поступлений по основному долгу по закладным;
• сумму, распределяемую в целях погашения Облигаций в текущем купонном периоде.

Отчет об использовании денежных средств, полученных от размещения Облигаций, был раскрыт Эмитентом в составе Отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг за 12 месяцев 2022 года (далее – Отчет об использовании денежных средств) в объеме, порядке и сроки, предусмотренные Положением Банка России от 27.03.2020 № 714-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» на странице в сети Интернет: http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=36731.

Кроме того, Эмитент обязан ежемесячно раскрывать составляемый специализированным депозитарием реестр ипотечного покрытия, содержащий подробную информацию о закладных, включенных в ипотечное покрытие. Адрес страницы в сети Интернет, на которой осуществляется раскрытие информации Эмитентом: http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=36731.

Раскрытие информации, в том числе раскрытый Эмитентом Отчет об использовании денежных средств, отвечает Принципам зеленых облигаций и ПП №1587 от 21.09.2021.

Контакты для СМИ: pr@raexpert.ru, тел.: +7 (495) 225-34-44.