Резюме

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности Белгородсоцбанка на уровне ruBB+ со стабильным прогнозом.

Рейтинг кредитоспособности обусловлен слабой оценкой рыночных позиций банка, сильной позицией по капиталу при приемлемой рентабельности бизнеса, высоким качеством активов при ухудшении качества портфеля выданных гарантий, адекватной ликвидной позицией, а также консервативной оценкой корпоративного управления.

АО УКБ «Белгородсоцбанк» - небольшой по масштабам бизнеса банк, специализирующийся на кредитовании ЮЛ и комплексном обслуживании ЮЛ и ФЛ. Головной офис банка расположен в г. Белгороде, 2 дополнительных офиса – в Белгородской области. Согласно раскрываемой информации, конечными собственниками банка являются 6 физических лиц, из которых Клюке Ф.И. и членам его семьи принадлежит 72,6% акций, еще 27,1% акций контролируют Незнамов Н.В. и члены его семьи.

Обоснование рейтинга

Слабые рыночные позиции банка обусловлены незначительными масштабами бизнеса на российском банковском рынке (198-е место по величине активов в рэнкинге «Эксперт РА» на 01.09.2021) и узкой клиентской базой в сегменте кредитования (84 корпоративных и 298 розничных заемщиков на 01.07.2021). Деятельность банка сосредоточена преимущественно в Белгородской области (89% кредитного портфеля ЮЛ, ИП и ФЛ, а также 100% привлеченных средств на 01.07.2021), что рассматривается агентством в качестве одного из факторов, сдерживающих оценку бизнес-профиля, поскольку это может оказывать давление на финансовый результат банка при ухудшении конъюнктуры рынка в домашнем регионе. По-прежнему бизнес кредитной организации характеризуется невысокой диверсификацией из-за размещения значительного объема ликвидности на рынке МБК и в высоколиквидные ценные бумаги (на 01.07.2021 индекс Херфиндаля-Хиршмана по структуре активов составил 0,45). По оценкам агентства, концентрация активов на связанных сторонах оценивается как приемлемая.

Сильная позиция по капиталу при приемлемой рентабельности. Банк поддерживает высокий уровень достаточности капитала (на 01.09.2021 Н1.0=27,6%, Н1.2=Н1.1=26,2%), что обуславливает его значительную устойчивость к реализации кредитных рисков (на 01.09.2021 буфер абсорбции убытков выдерживает потенциальное обесценение до 34% базы подверженных кредитному и рыночному рискам активов и внебалансовых обязательств). В целом концентрация крупных кредитных рисков оценивается как умеренная, однако наблюдается повышенная концентрация кредитного риска на крупнейшем заемщике (на 01.09.2021 отношение крупных кредитных рисков к нетто-активам составило 36%, максимальный кредитный риск на одного заемщика к нетто-активам достигал 4% в августе). Рентабельность и операционная эффективность банка рассматриваются как приемлемые (за период с 01.07.2020 по 01.07.2021 ROE составила 7,4% по прибыли после налогообложения в соответствии с РСБУ, CIR – 72%, NIM – 3,9%), что позволяет банку ежегодно распределять прибыль в виде дивидендов. Однако агентство отмечает, что давление на прибыль по итогам 2021 года окажет ожидаемое повышение отчислений в резервы, связанное прежде всего с реализацией крупного кредитного риска.

Высокое качество активов при ухудшении качества портфеля выданных гарантий. На кредиты ЮЛ и ИП на 01.09.2021 приходится около 38% валовых активов банка, при этом качество портфеля оценивается агентством как адекватное : на 01.09.2021 доля ссуд IV-V категорий качества составила 1,2% кредитного портфеля, доля просроченной задолженности в кредитном портфеле ЮЛ и ИП – менее 1%. Доля кредитного портфеля ФЛ составила менее 3% активов на 01.09.2021, просроченная задолженность по нему также менее 1%. Портфель кредитов ЮЛ и ИП характеризуется приемлемой отраслевой диверсификацией (на три крупнейшие отрасли приходилось около 56% портфеля ЮЛ и ИП на 01.07.2021). Положительное влияние на рейтинг оказывает комфортный уровень обеспеченности кредитного портфеля (на 01.09.2021 покрытие ссудного портфеля без учета МБК обеспечением без учета залога ценных бумаг, поручительств и гарантий составило 170%). При этом негативное влияние на уровень рейтинга оказывает ухудшение финансового положения принципала по крупной банковской гарантии и высокая вероятность ее реализации в краткосрочной перспективе (на 01.09.2021 возможная выплата составляет около 25% портфеля выданных гарантий). Кредитное качество основных контрагентов банка на рынке МБК оценивается как высокое. Портфель ценных бумаг (21% активов на 01.09.2021) имеет высокое качество – весь объем портфеля приходится на выпуски эмитентов с рейтингами на уровне ruAA- и выше по шкале «Эксперт РА».

Адекватная ликвидная позиция. Для банка характерен комфортный запас ликвидности (за период с 01.09.2020 по 01.09.2021 среднее покрытие привлеченных средств высоколиквидными активами (LAM) составило 16%, ликвидными активами (LAT) – 51%). Основным источником фондирования для банка являются средства ФЛ и ИП (порядка 61% привлеченных средств на 01.09.2021), при этом стоимость их привлечения оценивается как невысокая (4,4% за 2 квартал 2021 г. с переводом в годовое выражении). Диверсификация ресурсной базы по крупным клиентам находится на приемлемом уровне (на 01.09.2021 доля средств 10 крупнейших кредиторов / групп кредиторов в пассивах составила около 20%, доля крупнейшей группы, в которую входят акционеры банка, – около 6%).

Консервативная оценка корпоративного управления. Качество корпоративного управления в целом соответствует масштабам и направлениям деятельности банка. Давление на оценку бизнес-процессов оказывает в том числе недостаточная независимость корпоративных процедур и управленческих решений от бенефициаров банка, а также продолжительное сотрудничество с одной аудиторской компанией. Стратегические документы представлены стратегией развития на 2020-2022 гг., которая не предполагает существенного изменения его бизнес-модели и предусматривает постепенное развитие основных сегментов бизнеса. По мнению агентства, реализация текущей стратегии не приведет к значительному укреплению рыночных позиций банка и усилению его конкурентных преимуществ на российском банковском рынке.

Прогноз по рейтингу

По рейтингу установлен стабильный прогноз, что предполагает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне в среднесрочной перспективе.

Раскрытие в регулятивных целях

Кредитный рейтинг АО УКБ "Белгородсоцбанк" был впервые опубликован 18.01.2018. Предыдущий рейтинговый пресс-релиз по данному объекту рейтинга был опубликован 10.11.2020.

Кредитный рейтинг присвоен по российской национальной шкале и является долгосрочным. Пересмотр кредитного рейтинга и прогноза по нему ожидается не позднее года с даты присвоения или последнего пересмотра.

При присвоении кредитного рейтинга применялась Методология присвоения рейтингов кредитоспособности банкам https://raexpert.ru/ratings/methods/current/ (вступила в силу 14.07.2021).

Присвоенный рейтинг и прогноз по нему отражают всю существенную информацию в отношении объекта рейтинга, имеющуюся у АО «Эксперт РА», достоверность и качество которой, по мнению АО «Эксперт РА», являются надлежащими. Ключевыми источниками информации, использованными в рамках рейтингового анализа, являлись данные Банка России, АО УКБ "Белгородсоцбанк", а также данные АО «Эксперт РА». Информация, используемая АО «Эксперт РА» в рамках рейтингового анализа, являлась достаточной для применения методологии.

Кредитный рейтинг был присвоен в рамках заключенного договора, АО УКБ "Белгородсоцбанк" принимало участие в присвоении рейтинга.

Число участников рейтингового комитета было достаточным для обеспечения кворума. Ведущий рейтинговый аналитик представил членам рейтингового комитета факторы, влияющие на рейтинг, члены комитета выразили свои мнения и предложения. Председатель рейтингового комитета предоставил возможность каждому члену рейтингового комитета высказать свое мнение до начала процедуры голосования.

АО «Эксперт РА» в течение последних 12 месяцев не оказывало АО УКБ "Белгородсоцбанк" дополнительных услуг.