«Эксперт РА» подтвердил рейтинг ESG ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (далее – Банк, МКБ) на уровне ESG-АА-, что означает очень высокий уровень реализации и планирования практик в области устойчивого развития. Прогноз по рейтингу – стабильный. Рейтинг ESG был уточнен в связи с изменением методологии и переходом на единую рейтинговую шкалу. Ранее у Банка действовал рейтинг на уровне ESG-II(b) и ESG-A¹ в соответствии со шкалой Банка России со стабильным прогнозом.

МКБ – системно значимый универсальный банк со специализацией на обслуживании предприятий крупного и среднего бизнеса и операциях на финансовых рынках (прежде всего, инвестициях в ценные бумаги и операциях РЕПО). Сеть присутствия банка насчитывает 90 офисов на территории РФ, включая головной офис в Москве.

Обоснование рейтинга

Блок Environmental (Окружающая среда) оказывает нейтральное влияние

Высокий уровень реализации климатической политики. МКБ ведет учет выбросов парниковых газов (далее – ПГ) по трем охватам. В 2024 году (далее также – отчетный год) объем выбросов ПГ увеличился на 6,0% до 3,8 тыс. т СO2-экв., удельный показатель на сотрудника вырос на 3,0% до 0,6 т CO2-экв., что в первую очередь обусловлено вводом в эксплуатацию некоторых помещений после ремонта. При этом за 2022–2024 гг. объем выбросов ПГ и удельный показатель на сотрудника сократились на 7,7% и 7,3% соответственно. В отчетном году Банк утвердил Стратегию климатического перехода на 2024-2026 гг., которая синхронизирована со Стратегией в области устойчивого развития (далее – ESG-стратегия) и устанавливает цели по сокращению углеродного следа с перспективой достижения углеродной нейтральности по 1 и 2 охватам к концу 2026 года. Агентство положительно оценивает полную компенсацию МКБ собственного углеродного следа по охватам 1 и 2 за 2024 год за счет покупки углеродных единиц и сертификатов зеленой электроэнергии, а также расчет углеродного следа кредитного портфеля в соответствии с международными и национальными стандартами, принципами и рекомендациями.

Умеренно высокая степень внедрения принципов «зеленого» офиса. Придерживаясь принципов Политики в области устойчивого развития, Банк развивает концепцию «зеленого» рабочего пространства. В офисах отказываются от одноразовой посуды, внедряют раздельный сбор отходов, электронный документооборот, а также энерго- и ресурсосберегающие технологии в системах освещения, водо-, тепло- и холодоснабжения зданий. Благодаря реализуемым инициативам в 2024 году был повышен уровень сертификации 3 крупнейших офисов МКБ на соответствие требованиям стандарта Зеленый офис. Ecogreenoffice, что положительно оценивается агентством.

Развивающаяся практика ответственного финансирования (экологические аспекты). В рамках ESG-стратегии Банк стремится увеличить текущий ESG-портфель не менее чем на 35% к концу 2026 года. Руководствуясь национальной² и внутренней таксономиями и следуя принципам Порядка управления экологическим и социальным воздействием при предоставлении финансирования, Банк оценивает кредиты на соответствие критериям ESG-финансирования. К концу 2024 года объем зеленых кредитов вырос на 63,5% до 68,1 млрд руб. (2,7% корпоративного кредитного портфеля МКБ). Помимо этого, МКБ является участником организации выпусков 6 зеленых облигаций в обращении, включая 1 выпуск в 2024 году, что оказывает поддержку оценке фактора.

Блок Social (Общество) оказывает умеренно положительное влияние

Приемлемый уровень оплаты труда. Положение об оплате труда и о совокупном вознаграждении работников и ряд других внутренних документов определяют действующую в МКБ систему материальной и нематериальной мотивации, зависящей от качества и сроков выполнения задач, плановых и целевых показателей. В отчетном году заработная плата 70% сотрудников была пересмотрена, ее средний показатель по Банку соответствует среднеотраслевому уровню³ в Москве.

Очень благоприятные условия труда. В отчетном году 100% сотрудников, прошедших испытательный срок, были обеспечены полисами добровольного медицинского страхования, оформленными в АО ГСК «Югория» (ruAA от «Эксперт РА»). В 2024 году Банк инвестировал 348,8 млн руб. в развитие социальных программ для сотрудников, включающих оказание материальной поддержки, компенсацию по нетрудоспособности, программы лояльности от МКБ и партнеров, а также корпоративные программы по повышению уровня благополучия сотрудников. В отчетном году возможностью получить дополнительное образование за счет Банка воспользовались 79% работников, на каждого из которых в среднем пришлось 47,7 часов обучения.

Умеренно низкий уровень текучести кадров. В 2024 году коэффициент текучести кадров снизился на 3,2 п. п. по сравнению с 2023 годом, составив 27,5%.

Умеренный уровень взаимодействия с обществом и клиентами. В отчетном году МКБ направил более 250 млн руб. на реализацию социальных и благотворительных проектов, уделяя особое внимание образовательным инициативам, повышению финансовой грамотности населения и оказанию необходимой адресной помощи. Помимо этого, в МКБ действует бесплатная IT-академия, программа обучения для разработчиков. За 2022–2024 гг. 70,4% прошедших обучение в IT-академии остались работать в Банке.

Развивающаяся практика ответственного финансирования (социальные аспекты). По итогам 2024 года объем социальных кредитов увеличился на 20,0% до 34,4 млрд руб., кредитов устойчивого развития – на 2,7% до 84,0 млрд руб., что в совокупности составило 4,8% корпоративного кредитного портфеля МКБ.

Блок Governance (Корпоративное управление) оказывает положительное влияние

Умеренно высокий уровень стратегического планирования. Банк обновил стратегическое видение в отчетном году, сохранив важность аспектов ESG. В рамках ESG-стратегии и Стратегии климатического перехода сформулированы амбициозные и исчисляемые цели, направленные в т. ч. на достижение собственной углеродной нейтральности, содействие развитию и росту рынка ответственного финансирования, улучшение условий труда, а также увеличение объема системных инвестиций в защиту окружающей среды, биоразнообразие, образование и науку.

Достаточно высокая эффективность системы органов управления. На конец 2024 года в составе Наблюдательного совета (далее – НС) Банка было 8 человек, включая 2 женщин. При НС созданы 3 комитета: по аудиту и рискам, по стратегии и устойчивому развитию, по вознаграждениям, корпоративному управлению и назначениям. Отсутствие независимых директоров в отчетном году и привязки вознаграждения членов НС к достижению целевых показателей в области устойчивого развития сдерживает рейтинговую оценку. В МКБ сформировано правление из 10 человек, и в карты КПЭ членов, ответственных за реализацию ESG-стратегии, включены соответствующие показатели. Поддержку оценке фактора оказывает наличие безопасного, конфиденциального и доступного способа информирования НС о различных нарушениях.

Эффективная система риск-менеджмента. Управление рисками, включая ESG-риски, возложено на Дирекцию рисков и Службу внутреннего контроля. В годовом отчете Банка представлена карта рисков и подходы к управлению ими. Процесс управления рисками тщательно регламентируется рядом внутренних нормативных документов, а результативность отображаются в регулярной отчетности. Отдельно выделены климатические риски, которые МКБ впервые оценил в 2023 году, а в 2024 провел детальную идентификацию и оценку с использованием сценарного анализа и с учетом рекомендаций Банка России. Помимо этого, МКБ оценивает ESG-риски заемщиков, что оказывает поддержку оценке фактора.

Высокая степень транспарентности информации. МКБ составляет и публикует отчетность по РСБУ и МСФО, размещает значительный объем существенной информации. Нефинансовые данные раскрываются в рамках годового отчета, составленного в т. ч. в соответствии со стандартами GRI, SASB, UNEP FI⁴, с учетом IFRS S1 и S2⁵, а также прошедшего проверку независимой организацией. В рэнкинге ESG-прозрачности от «Эксперт РА» в 2025 году МКБ сохраняет высокие позиции, занимая 2-е место в общем и 1-е в отраслевом.

Высокий уровень развития ответственной цепочки поставок. Информацию о процедурах закупки Банк публикует на открытых электронных ресурсах. До участия в закупочных процедурах допускаются только поставщики и подрядчики, давшие согласие на соответствие принципам Кодекса поведения поставщиков и подрядчиков (далее – Кодекс). Все тендерные поставщики обязаны заполнить Квалификационную анкету на соответствие требованиям, охватывающим все блоки ESG, и предоставить подтверждающие документы. В рамках дальнейшего взаимодействия с поставщиками и подрядчиками Банк проводит ежегодный мониторинг, оценивая соблюдение принятых обязательств Кодекса, применимых законодательных требований, а также учет рекомендаций по повышению ESG-зрелости (при наличии таковых). Агентство положительно оценивает значительную долю закупок у субъектов МСП, составившую в отчетном году 53%.

Высокое качество и уровень детализации политики ответственного инвестирования. Подход Банка к ответственному инвестированию определен в соответствующей политике, предусматривающей ежегодный мониторинг и оценку эффективности применяемых принципов. Анализ ESG-факторов при принятии инвестиционных решений осуществляются в соответствии с Порядком управления экологическим и социальным воздействием при предоставлении финансирования. Банк является подписантом UNEP FI5 и соблюдает эти принципы в своей практике, что положительно оценивается агентством. Поддержку оценке фактора также оказывает наличие у МКБ списка запрещенных к сотрудничеству отраслей и видов деятельности.

Прогноз по рейтингу

По рейтингу установлен стабильный прогноз, что предполагает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне на горизонте 12 месяцев.

Регуляторное раскрытие